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會計主任 - 會計室 | 2023-11-13 | 人氣:192
說明:  
一、 依據行政院主計總處112年10月27日主綜督字第1120601309號函辦理。
二、 旨揭範例業依「行政院及所屬各機關風險管理及危機處理作業手冊-政府內部控制共通性作業(含跨職能整合)範例製作重點」規定,配合近期相關法令規定或實務作業修正情形,檢修相關作業程序說明及控制重點等,並已置於行政院主計總處全球資訊網(https://www.dgbas.gov.tw)政府內控與內稽專區,請自行下載參用。
三、 檢附「行政院主計總處業管內部控制共通性作業(含跨職能整合)範例修正清單」1份。
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    1) 主計業務內部控制共通性作業範例」暨「人事費-薪給作業」、「物品管理作業」及「加班申請與費用核發作業」-縣府來文.pdf
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    2) 行政院主計總處業管內部控制共通性作業含跨職能整合範例修正清單.pdf

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